Het VAPZ Selflife Protection & Pension van Athora

Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) Selflife Protection & Pension is een spaaroplossing met kapitaalsgarantie. Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) Selflife Protection & Pension is een spaaroplossing met een gewaarborgde jaarlijkse rentevoet en mogelijk een extra winstdeling. De storting van uw premies maakt het mogelijk om voor uw pensioen te sparen en tegelijkertijd fiscaal voordeel in uw personenbelasting én een vermindering van uw sociale bijdragen te genieten. Het kapitaal bij leven wordt uitbetaald vanaf het ogenblik dat u met wettelijk (vervroegd) pensioen gaat. U kunt eveneens uw contract afkopen vanaf het ogenblik dat uw wettelijk (vervroegd) pensioen van start kan gaan.

1. Sparen in veiligheid

Selflife Protection & Pension staat garant voor de veiligheid van uw spaargeld. U bent zeker dat u op het einde uw spaartegoed recupereert (na aftrek van eventuele kosten en taksen). Met Selflife Protection & Pension kunt u op beide oren slapen. U bent ook zeker van een gewaarborgde rentvoet, die vandaag 0,01% op jaarbasis bedraagt. Deze rentevoet is van toepassing zodra de premie op de rekening van Athora Belgium wordt gestort en blijft gewaarborgd tot het einde van het contract. Bovenop deze garantie kan een winstdeelname worden toegevoegd. De verzekeraar heeft echter noch de wettelijke, noch de contractuele verplichting om in winstdeelname te voorzien. De toekenning van een winstdeelname in het kader van een individueel contract is afhankelijk van de discretionaire beslissingsbevoegdheid van de verzekeraar. Winstdeelname is niet gegarandeerd en kan elk jaar veranderen.

2. Fiscaal en sociaal voordeel

De premies die u voor het pensioenluik van uw Selflife Protection & Pension-plan stort, zijn vrijgesteld van de taks op verzekeringspremies en zijn aftrekbaar binnen de beperkingen van het wettelijk maximum. Uw stortingen worden eveneens in mindering gebracht van uw verplichte sociale bijdragen. Het pensioenkapitaal dat u op het einde ontvangt, is onderworpen aan een voordelige belasting (systeem van de omzetting in fictieve rente). Voor meer informatie hierover vragen wij u contact op te nemen met uw tussenpersoon.

3. Bescherm uzelf en uw naasten

Met Selflife Protection & Pension kunt u ook extra waarborgen onderschrijven. Bent u voor (on)bepaalde tijd arbeidsongeschikt? Dan beschermen wij u tegen inkomensverlies door arbeidsongeschiktheid binnen de dekking die u hebt gekozen. Mocht u om gezondheidsredenen uw vaste beroepskosten niet kunnen betalen, dan neemt Athora Belgium deze voor haar rekening gedurende een periode van maximaal 2 jaar tegen een bedrag dat u vooraf hebt bepaald.

1. Premies

Regelmatige stortingen vanaf € 37,50 per maand zonder vaste overlijdensdekking en zonder aanvullende waarborgen.

2. Rendement

• Gewaarborgde intresvoet op de gestorte premies : 0,01%.
• Er kan ieder jaar een eventuele winstdeling worden toegekend als de uitgevoerde stortingen voor dat jaar ≥ zijn aan 450 € of als het samengestelde spaarbedrag op 31 december ≥ is aan 12.500€.

3. Fiscaliteit

• Geen premietaks
• U kunt de premies aftrekken als beroepskost (tegen de marginale aanslagvoet).
• U verlaagt zo uw inkomen en betaalt daardoor minder sociale bijdragen.
• De premie mag maximaal 8,17% van uw netto gerevaloriseerd beroepsinkomen van 3 jaar geleden bedragen, met een plafond op jaarbasis (dat € 3.965,77 bedraagt in 2024).
• De belasting van het pensioenkapitaal gebeurt op basis van de fictieve rente: u (of de in het contract aangeduide begunstigden in geval van een overlijden) moet een percentage van het kapitaal (niet de eventuele winstdeelnames) opnemen in uw aangifte gedurende 10 of 13 jaar in functie van uw leeftijd op het moment van de stortingen. Het conversiepercentage hangt ook af van uw leeftijd op dat moment.
• Slechts 80% van het kapitaal wordt in rekening gebracht voor de conversie (en zal dus belast worden) als het kapitaal uitgekeerd wordt op de wettelijke pensioenleeftijd (op dit moment 65 jaar) en op voorwaarde dat u tot die tijd actief gebleven bent. Idem dito als het kapitaal uitbetaald wordt wanneer u voldoet aan de voorwaarden van een volledige loopbaan.
• Solidariteitsbijdrage van 0 tot 2% op het uitgekeerde kapitaal (kapitaal + eventuele winstdeelnames in tak 21)
• Riziv-bijdrage van 3,55% op het uitgekeerde kapitaal (kapitaal + de eventuele winstdeelnames in tak 21), behalve als de uitkering volgt op een overlijden en gebeurt ten gunste van de overlevende echtgeno(o)t(e).

4. Toepasselijk recht

Het Belgisch recht is van toepassing op Selflife Protection & Pension-contracten.

Kredietrisico

Indien Athora Belgium u niet de verschuldigde bedragen kan betalen, kunt u uw gehele belegging verliezen. Athora Belgium neemt deel aan het ‘Garantiefonds voor financiële diensten’ dat u in geval van faillissement van de maatschappij beschermt tot € 100.000 per verzekeringsnemer voor het geheel van de opgebouwde reserves.

Liquiditeitsrisico

Er kunnen taksen en uitstapkosten van toepassing zijn als u het kapitaal vervroegd opneemt (geheel of gedeeltelijk). Het is mogelijk dat u niet het volledige bedrag van de belegde premie ontvangt bij de afkoop of aan het einde van het contract.

Duurzaamheidsrisico

Dit risico verwijst naar een gebeurtenis of situatie op ecologisch-, sociaal of bestuursgebied die, als het zich voordoet, een aanzienlijk feitelijk of potentieel negatief effect zou kunnen hebben op de waarde van de belegging.